什么是现金流？小企业实用指南
了解现金流入、流出和期初余额如何影响企业按时支付账单的能力。
现金流是某段时间内流入和流出企业的钱。它回答一个很现实的问题：账单到期时，手上有没有足够的现金？企业即使账面盈利，遇到客户付款延迟或提前大量采购，也可能暂时周转困难。
基础计算
净现金流＝实际收到的钱－实际付出的钱；期末余额＝期初余额＋净现金流。比如本周开始有 2,000，客户付款 3,500，向供应商和员工支付 4,200，净现金流为 −700，周末剩下 1,300。这只是简化的现金视角，并非完整的会计现金流量表。
哪些金额应该计入？
流入包括客户回款、贷款到账或业主投入；流出包括货款、工资、租金、税费和还贷。按实际收付日期记录，而不是按开票日期。若企业使用多个账户，比较各期数据前要先确定是否合并统计。
如何做每周预测？
- 写下当前银行及现金余额。
- 按现实可能到账的日期列出收入。
- 按到期日列出已确定的支出。
- 逐周计算预计剩余金额。
- 提前处理余额可能过低的周次。
客户延期付款或费用变化时，及时更新预测，并为不确定支出留出缓冲。可以用现金流计算器快速估算一个期间，再用按日期排列的记录支持长期决策。